对于在数字商务领域运营的企业来说，处理交易并不总是像看起来那么简单。复杂的财务流程、法律义务和监管要求支撑着每一次购买，企业如何处理这些要素直接影响客户体验、品牌信誉和利润。
随着电子商务继续以惊人的速度增长，许多企业正在转向称为记录商家 (MoR) 的专业实体来管理处理数字支付的多方面任务。
下面，我们将探讨 MoR 的概念、MoR 的角色和职责，以及它们可以为企业带来的各种好处。
目录
- 什么是记录商家？
- 记录商家负责什么？
- 记录商家与支付服务商 (payfac)
- 哪些类型的企业需要记录商家？
- 拥有记录商家的好处
- Stripe 是记录商家吗？
什么是记录商家？
“记录商家”一词是指经合法授权并负责处理客户付款——包括信用卡和借记卡交易和数字钱包交易——代表商家处理商品或服务。记录商家负责交易的财务、法律和合规方面，其工作包括与银行、卡组织和监管机构打交道。记录商家是电子商务交易中的一个重要角色，可以从根本上塑造在线支付的流程和体验。
记录商家负责什么？
在电子商务环境中，记录商家负责金融交易流程的几个关键方面。以下是记录商家的主要职责：
交易流程
记录商家负责管理和处理客户付款。从客户输入付款信息的那一刻起，到资金到达商家的银行账户，记录商家确保付款准确和安全。它还处理退款和撤单。法规遵从性
为了确保交易安全合法，记录商家必须遵守大量金融法规，例如支付卡行业数据安全标准 (PCI DSS)。它还负责遵守客户身份认证 (KYC) 和反洗钱 (AML) 法规。销售税管理
记录商家负责销售税、增值税 (VAT) 或商品及服务税 (GST) 的计算、征收和汇缴。它必须确保根据商家和客户的位置收取这些税款并将其汇给正确的税务机关。欺诈管理
记录商家在检测和防止欺诈交易方面发挥着重要作用。它必须具备识别潜在欺诈活动的系统，以保护商家及其客户。客户数据管理
记录商家通常管理与交易相关的客户数据，这些数据可能包括个人信息和购买记录。在这种情况下，记录商家必须按照隐私法律法规处理数据。报告和对账
通常，记录商家必须处理报告和对账任务，包括生成详细说明销售、退款和撤单的报告，并确保在财务记录中准确记录和对账所有交易。
简而言之，记录商家允许商家将最少的内部资源投入到财务和支付管理，给商家更多的资源来专注于他们的核心产品或服务。与此同时，记录商家还确保金融交易安全有效，并遵守所有必要的法规和标准。
记录商家与支付服务商 (payfac)
记录商家与支付服务商都在电子商务支付过程中发挥着重要作用，但它们的职责和服务范围有所不同。具体方式如下：
记录商家
记录商家负责代表商家处理客户付款，承担与这些交易相关的众多法律和财务责任。记录商家的主要职责包括：
交易流程
包括接受、处理和保护所有客户交易，以及处理撤单和退款。法规遵从性
记录商家符合相关的数据安全标准，例如 PCI DSS、AML 和 KYC 法规。税款征收和汇缴
记录商家负责在销售点收取适当数额的销售税、增值税或商品及服务税，然后将其汇给相关税务机关。欺诈管理
记录商家在检测和防止欺诈易方面发挥着不可或缺的作用。
支付便利
另一方面，支付服务商是一种服务提供商，通过将多个商家账户聚合到一个主账户下来简化商家账户的注册过程。支付服务商使企业能够接受数字支付，而无需设置个人企业账户，这对于可能没有资源或交易量来证明开设个人企业账户的小型企业和微型企业来说是一个特别有吸引力的选择。
虽然支付服务商承担了一些记录商家角色，但它并不承担相同级别的责任。例如，虽然支付服务商将处理交易处理和欺诈预防的某些方面，但它不承担税收和汇款的责任，这往往仍然是个体企业的责任。同样，支付服务商可能有助于确保技术层面的 PCI 合规性，但数据安全的最终责任可能仍在于商家。
对比
与支付服务商相比，记录商家在交易过程中承担了更全面的责任和义务。作为记录商家，企业对整个支付流程和合规性承担全部责任，而支付服务商简化和促进了单个企业的支付流程，但不承担与记录商家相关的更广泛的责任。
企业与支付服务商合作或成为记录商家（或与其合作）的决定取决于各种因素，包括企业的规模、交易量、资源和战略目标。大型企业或在多个税收管辖区运营的企业可能会受益于记录商家，它可以处理复杂的税务问题，而小型企业可能更喜欢支付服务商的易用性和成本效益。
哪些类型的企业需要备案商家？
备案商家对各种企业都有好处，尤其是那些在电商领域运营或接受数字支付的企业。以下是可以从备案商家中受益的企业类型的一些示例：
电商企业
进行数字交易的在线企业需要备案商家来处理其支付处理、监管合规、税务汇款和欺诈管理的所有方面。基于订阅的服务
采用订阅模式（如流媒体平台、软件即服务 (SaaS) 供应商及数字报纸）提供服务的企业，借助备案商家管理经常性付款，能为客户打造优质稳定的交易体验，从中获益良多。跨国企业
开展跨境产品或服务销售的企业，可借助备案商家应对国际支付处理、税法及监管环境方面的复杂问题。初创公司和中小型企业
初创公司和中小型企业可能缺乏内部资源或专业知识来处理复杂的支付处理和监管合规问题。备案商家可以简化这些流程，使此类企业能够专注于其核心产品。应用开发人员
希望将应用内支付跳转至外部网站完成收款的应用开发者，需承担此前由应用商店负责的备案商家相关职责。交易市场平台
连接买家和卖方的在线平台，如电商交易市场或零工经济平台，通常使用备案商家来管理复杂的支付动态。非营利组织
在线接受捐款的非营利组织可以从备案商家中受益，以处理其付款并确保遵守财务法规。
拥有记录商家的好处
拥有记录商家有很多好处，特别是对于在数字或电子商务领域运营的企业。以下是拥有记录商家带来的好处的详细概述：
简化的付款流程
记录商家提供了一个全面的解决方案来处理支付处理的各个方面，从交易授权和捕获到结算和退款。这可以帮助企业提供更顺畅、更轻松的客户体验。合规管理
记录商家肩负着遵守各种法规的责任，这可以帮助企业降低风险敞口并避免潜在的处罚。欺诈预防和安全保障
通常，记录商家拥有强大的系统来检测和防止欺诈性交易，从而保护企业及其客户。记录商家还确保敏感的支付信息得到安全处理，符合数据保护法规。税务管理
记录商家负责代表企业准确计算、收取和汇缴销售税、增值税或商品及服务税。这对于在税法差异很大的多个司法管辖区或国家/地区运营的企业尤其有利。减轻运营负担
通过将支付处理和合规性的复杂性外包给记录商家，企业可以专注于其核心业务。这有助于提高运营效率并减少管理开销。全球可扩展性
对于寻求国际扩张的企业而言，记录商家可以简化接受不同货币付款并遵守当地法规的流程。这可以让企业更容易扩大跨境业务。改善现金流管理
通常，记录商家可确保交易及时结算，这有助于改善企业的现金流管理。客户争议和撤单处理
记录商家通常代企业处理任何客户争议或撤单，包括在必要时与银行或信用卡公司联络。这可以帮助企业更有效地解决问题并与客户保持良好的关系。报告与分析
许多记录商家为企业提供与其交易相关的详细报告和分析，这些信息可以帮助挖掘有关销售趋势、客户行为等的宝贵见解，从而帮助企业做出数据驱动的决策。轻松集成
许多记录商家提供与流行的电子商务平台、购物车和其他业务系统的轻松集成，使企业更容易启动和运行。
记录商家可以帮助企业应对复杂的在线支付处理，并确保为企业及其客户提供顺畅、安全和合规的交易体验。
Stripe 是备案商家吗？
Stripe 提供一款备案商家解决方案——Stripe Managed Payments，该方案革新了企业的全球销售模式。借助 Stripe Managed Payments，那些通常会拖累业务增长的运营负担，包括销售税务合规、欺诈与纠纷处理以及客户交易支持，均由平台为您全权处理。企业可由此全身心投入核心业务与产品开发，而全球贸易的各类复杂事务则交由 Stripe Managed Payments 负责。
与其他备案商家解决方案不同，Stripe Managed Payments 以交易为单位运作，具备独特的灵活性。这意味着您可针对特定交易、市场或产品启用 Stripe Managed Payments，同时在其他业务场景保留传统运营模式。无论您是一家计划从创立之初就布局全球的初创公司，还是一家正开拓新市场的成熟企业，Stripe Managed Payments 都能为您提供最高效便捷的国际化销售路径，免除合规方面的困扰。
此外，若企业使用 Stripe 处理常规直接交易的付款时，企业自身仍然是备案商家，而 Stripe 充当支付处理商或支付网关。这意味着企业需要负责交易的合规性、纳税义务以及管理退款和撤单，而 Stripe 则负责交易处理的技术方面。
借助 Stripe Connect，企业可搭建平台或交易市场，为第三方企业或卖方处理支付事宜。Connect 为这类平台提供多种选择：若集成直接收款功能，平台或交易市场内的入驻企业将作为备案商家；若集成定向收款或独立收款和转账，则平台或交易市场自身为备案商家。您可查阅我们的文档，了解更多相关考量因素及案例。
本文中的内容仅供一般信息和教育目的，不应被解释为法律或税务建议。Stripe 不保证或担保文章中信息的准确性、完整性、充分性或时效性。您应该寻求在您的司法管辖区获得执业许可的合格律师或会计师的建议，以就您的特定情况提供建议。