Se você administra uma empresa na Itália, seja e-commerce ou loja física, você pode ter notado que os clientes apreciam soluções de pagamento flexíveis. Pagamentos parcelados para lojas, conhecidos como compre agora e pague depois (BNPL), se tornaram um método competitivo fundamental, especialmente para produtos de médio e alto padrão.

Este artigo explora os pagamentos parcelados, incluindo seu uso crescente online e nas lojas físicas e como as empresas podem integrar de forma prática. Também examinamos o gerenciamento de pagamento parcelados nas lojas de forma contábil, pagamentos parciais e faturas em conformidade com os regulamentos fiscais italianos.

O que vamos abordar neste artigo?

• O que são parcelamentos?
  
• Estatísticas sobre parcelamento Itália
  
• Como funcionam os pagamentos parcelados online
  
• Como funcionam os pagamentos parcelados na loja: quatro opções disponíveis
  
• Como integrar pagamentos parcelados em lojas onlines
  
• Como integrar pagamentos parcelado em lojas físicas
  
• Gestão contábil para pagamentos parcelados
  
• Como emitir faturas para pagamentos parcelados
  

O que são parcelamentos?

Os pagamentos parcelados permite que os clientes obtenham um produto ou serviço imediatamente e paguem por ele ao longo do tempo por meio de pagamentos recorrentes. Para quem gerencia negócios na Itália, essa solução pode se tornar uma forte vantagem competitiva. Oferecer pagamentos parcelados pode ajudar a acessar itens de alto valor, aumentar a conversão e reduzir o abandono durante a fase de compra.

O pagamento parcelado é processado da mesma forma se o cliente faz o pagamento online ou na loja. O cliente recebe sua compra imediatamente, e o provedor de pagamento gerencia automaticamente as cobranças futuras. Isso pode simplificar o trabalho administrativo. Portanto, os pagamentos parcelados podem ser uma vantagem para o cliente e uma ferramenta para aumentar as vendas e a satisfação geral com a experiência de compra.

Pagamentos parcelados: o que são?

Os pagamentos parcelado permite que os clientes obtenham um produto ou serviço imediatamente e paguem em várias parcelas ao longo do tempo. Ele pode ser usado para compras online e na loja. O valor é dividido em parcelas regulares e é cobrado automaticamente na forma de pagamento selecionada pelo cliente.

Estatísticas sobre pagamentos parcelados na Itália

Na Itália, houve um crescimento constante no uso de pagamentos parcelados, tanto para compras online quanto nas lojas físicas. Essa tendência é confirmada por análises de mercado que indicam uma expansão contínua do valor total das transações gerenciadas através de soluções compre agora e pague depois. Isso é conhecido como valor bruto das mercadorias (GMV).

De acordo com o Databook Empresas e Oportunidades de Investimento Buy Now Pay Later da Itália 2024, o GMV de pagamentos parcelados na Itália atingiu mais de US$ 6 bilhões em 2023. Projeções mostram que pode exceder US$ 12 bilhões em 2029, quase dobrando o valor em seis anos.

Para quem administra negócios na loja ou e-commerce, esses números sugerem que oferecer pagamentos parcelados é um fator competitivo cada vez mais decisivo. Os clientes italianos mostram interesse crescente em opções de pagamento flexíveis como esse, especialmente com compras de médio a alto valor. A integração dessas soluções significa responder a uma demanda real e se preparar para um mercado que continua a mudar rapidamente.

Como funcionam os pagamentos parcelados online

Pagamentos parcelados para compras online podem ser totalmente integrados ao checkout. Depois que o cliente adicionar o produto ao carrinho, as seguintes etapas ocorrem:

• O cliente seleciona o plano de pagamento parcelado diretamente no checkout do site de e-commerce.
  
• O provedor verifica a qualificação do cliente em alguns segundos.
  
• O cliente recebe um plano de parcelas claro e transparente, como pagamentos em 3, 6 ou 12 parcelas.
  
• O cliente confirma a compra, normalmente pagando um depósito e recebendo o item imediatamente.
  
• As parcelas são cobradas automaticamente na forma de pagamento selecionada sem nenhuma ação adicional.
  

A facilidade de uso da compre agora e pague depois é uma das razões pelas quais os pagamentos parcelados para lojas digitais estão ganhando popularidade. Eles podem reduzir a carga financeira percebida pelo cliente, melhorar a conversão e aumentar o valor médio dos pedidos. Além disso, o sistema permite que as empresas ofereçam termos de pagamento flexíveis sem assumir o risco de não pagamento.

Como funcionam os pagamentos parcelados nas lojas: quatro opções disponíveis

Em lojas de varejo tradicionais, os pagamentos parcelados funcionam por meio de terminais avançados de ponto de venda (POS), links de pagamento ou aplicativos de pagamento que suportam planos parcelados. O cliente pode optar por adiar o pagamento em lojas de checkout. Este é um processo rápido e fácil que não exige que a empresa conclua etapas complexas. Abaixo, descrevemos as quatro opções principais de pagamento parcelado para lojas.

Pagamentos parcelados via terminais POS

Com muitos terminais POS modernos, as empresas podem ativar planos de pagamento parcelado diretamente do terminal. Aqui está o fluxo típico:

• O funcionário insere o valor no terminal POS.
  
• O cliente seleciona a opção de pagamento parcelado.
  
• O cliente confirma no terminal e aceita o plano.
  
• O provedor gerencia a cobrança inicial e as parcelas subsequentes.
  

Esse método é ideal para lojas de eletrônicos, ópticos e móveis, bem como para todas as empresas que desejam oferecer soluções modernas sem introduzir complexidade organizacional.

Pagamentos parcelados via links de pagamentos

Muitas empresas escolhem um procedimento ainda mais simples que inclui gerar links para pagamentos parcelados. A empresa envia o link ao cliente por mensagem de texto, WhatsApp ou e-mail. O cliente abre o link em seu smartphone, seleciona o plano de parcelas, aprova-o e conclui a primeira parcela.

Pagamentos parcelados via Satispay

A Satispay introduziu um recurso chamado "Pagar em 3", que permite aos clientes dividir suas compras em três parcelas mensais diretamente do aplicativo.

• A empresa ativa o recurso Pagar em 3 dentro do perfil empresarial Satispay.
  
• Na hora do pagamento, o cliente seleciona Pagar em 3 em vez de pagamento imediato.
  
• O cliente recebe o produto imediatamente, e a empresa recebe o valor total da compra.
  
• O Satispay cobra do cliente as três parcelas mensais e gerencia integralmente o plano de pagamento.
  

Esta solução permite que as lojas ofereçam pagamentos parcelados sem o risco de inadimplência, mantendo a mesma facilidade de uso das transações tradicionais feitas pelo Satispay.

Pagamentos parcelados via Pay-Oh

A Pay-Oh é uma solução fintech italiana que permite às empresas oferecer pagamentos parcelados na loja de forma simples e imediata, baseada no modelo compre agora e pague depois.

Para o cliente, o processo normalmente é rápido. No hora do pagamento, o cliente abre o aplicativo Pay-Oh, seleciona o valor a ser pago e escolhe um plano de parcelamento disponível. Isso geralmente é de 3 a 36 meses, dependendo do serviço ativado. Após a confirmação, o cliente recebe o produto e a empresa recebe o valor total. A Pay-Oh gerencia diretamente o processo financeiro.

Para lojas, a Pay-Oh é uma solução inovadora que é semelhante aos recursos de pagamento parcelado online, mas aplicada diretamente aos pontos de venda físicos. É mais útil para empresas voltadas a clientes jovens ou para itens de preço médio. Planos parcelados podem melhorar as taxas de conversão no momento da compra nesses casos.

Tabela de comparação das formas de pagamento parcelado disponíveis para as lojas

Como integrar pagamentos parcelados em lojas online

As empresas podem integrar facilmente ospagamentos parcelados em lojas de e-commerce. O Stripe Payments, por exemplo, facilita o processamento porque a plataforma oferece ferramentas imediatas para ativar as soluções compre agora e pague depois.

A opção mais rápida é ativar a opção de pagamento parcelado diretamente no Dashboard. Você pode ativar formas de pagamento parcelado sem escrever código. Neste caso, a integração é particularmente intuitiva: uma única ativação permite que as empresas qualificadas aceitem várias opções de pagamento parcelado sem solicitações adicionais, verificações ou configurações técnicas. Isso é graças às formas de pagamento dinâmicas que exibem automaticamente as opções mais relevantes para cada cliente.

Se preferir um fluxo de pagamento pronto e otimizado, você pode usar o Stripe Checkout. Ele é um módulo de pagamento pré-integrado que aceita formas de pagamento parcelado nativamente e as exibe automaticamente quando disponível. Como alternativa, você pode usar o Stripe Payment Links. Esta solução cria links de pagamento contendo opções de pagamento parcelado que você pode inserir em sites de e-commerce ou enviar diretamente aos clientes.

Quais são os melhores sistemas de pagamento parcelado para e-commerce?

Os melhores sistemas de pagamento parcelado para e-commerce são aqueles que oferecem procedimentos de aprovação rápidos, custos transparentes e fácil integração com a plataforma online. Entre os mais usados estão os provedores compre agora e pague depois, como Klarna, Afterpay, Clearpay, Scalapay e PayPal Pay Later. A escolha depende do setor, valor médio dos pedidos e experiência de checkout desejada para os clientes.

Como integrar pagamentos parcelados em lojas físicas

Mesmo as lojas tradicionais de varejo podem oferecer pagamentos parcelados de forma rápida e segura.

• Terminal POS com planos de parcelamento integrados
  Alguns terminais POS avançados permitem que os clientes selecionem planos de pagamento parcelado diretamente no checkout. Os clientes usam seus cartões ou dispositivos digitais, aceitam os planos propostos e concluem as compras em segundos.
  
• Links de pagamento
  As empresas geram links que ativam o pagamento parcelado. Os clientes abrem os links em seus smartphones e concluem o pagamento parcelado.
  

Veja as principais vantagens do pagamento parcelado para empresas com pontos de venda físicos:

• Eles oferecem a mesma flexibilidade que os pagamentos parcelados para lojas online.
  
• Elas podem aumentar a probabilidade de os clientes concluírem as compras.
  
• O gerenciamento automatizado de pagamentos pelos provedores reduz o risco de inadimplência.
  
• O cliente recebe uma experiência de cliente moderna e profissional.
  

Gestão contábil para pagamentos parcelados

A gestão contábil dos pagamentos parcelados pode parecer complexa, mas na realidade está estabelecida em princípios tributáveis claros. Quando um cliente compra um produto ou serviço e opta por pagá-lo em parcelas, a transação continua sendo uma única venda do ponto de vista contábil. O tempo da transação, e o passivo do imposto sobre valor agregado (IVA, é determinado no momento da entrega dos bens ou da conclusão do serviço. Isso não é afetado pelo recebimento de pagamentos em várias parcelas.

Reconhecimento de receitas

Na Itália, os parcelamento não altera o momento da transação, que ocorre quando a mercadoria é entregue ou o serviço é concluído, portanto, mesmo parcelando, as receitas devem ser reconhecidas imediatamente.

Gerenciamento de pagamentos parcelados

As parcelas são registradas como pagamentos parciais vinculados à mesma fatura original, portanto, cada cobrança deve ser registrada na data do pagamento real. É importante usar sistemas de reconciliação que associem cuidadosamente cada parcela à fatura emitida, ajudando as empresas a manter as contas claras e gerenciar facilmente grandes volumes.

Gerenciamento de riscos

Para as lojas online com opções compre agora e pague depois, o risco de inadimplência é muitas vezes transferido para o provedor, facilitando a gestão financeira e evitando complicações em caso de pagamentos pendentes.

Tarifas

As tarifas do provedor devem ser registradas como custos operacionais. Uma prática recomendada é manter uma declaração mensal para comparar vendas diretas e vendas parceladas nas lojas.

Impostos

O IVA e a tributação não são afetados pelos planos parcelados porque as compras continuam a ser operadas únicas, o que simplifica muito a gestão.

Como emitir faturas para pagamentos parcelados

Quando um cliente escolhe pagar em parcelas, o faturamento é gerenciado de acordo com regras específicas. Mesmo que os clientes façam pagamentos em várias parcelas, as empresas devem emitir faturas como transações individuais. Isso ocorre porque as vendas permanecem como transações individuais do ponto de vista fiscal.

A fatura deve indicar o valor total dos bens ou serviços vendidos, independentemente do número de parcelas acordadas. Na seção de descrição ou notas, indique o plano de parcelas (por exemplo, “Pagamento em três parcelas mensais”).

O que incluir na fatura

A fatura deve incluir o seguinte:

• Valor total da compra
  
• Termos do pagamento parcelado
  
• Custos adicionais cobrados do cliente (se previsto no contrato e permitido por lei)
  
• Método de pagamento usado
  

Fornecer essas informações dá ao cliente uma visão transparente de toda a transação, e a empresa mantém a documentação precisa para fins contábeis e fiscais.

Recibos de parcelas e cobranças

As parcelas subsequentes não exigem a emissão de novas faturas. Se forem úteis para a gestão interna ou para a comunicação com o cliente, é possível emitir simples rendimentos ou recibos referentes à cobrança de parcelas individuais. Cada cobrança ainda deve ser corretamente registrada no sistema contábil e vinculada à fatura original.

IVA

O IVA é aplicado ao montante total no momento da emissão da fatura, uma vez que o imposto é cobrado quando a mercadoria é entregue ou o serviço é concluído. Escolher parcelar a compra não altera o modo como o IVA é tratado.

Vantagens organizacionais

Este sistema simplifica a gestão dos pagamentos parcelados, pois separa a fase fiscal (por exemplo, fatura única) da fase financeira (por exemplo, pagamentos divididos), o que permite manter uma contabilidade ordenada mesmo quando os volumes de vendas parceladas aumentam.