Si vous dirigez une entreprise en Italie, qu’il s’agisse d’un commerce en ligne ou d’un magasin physique, vous avez peut-être remarqué que les clients apprécient les solutions de paiement flexibles. Les paiements échelonnés pour les magasins, connus sous le nom de paiement fractionné, sont devenus un moyen concurrentiel essentiel, en particulier pour les produits de milieu et haut de gamme.

Cet article explore les paiements échelonnés, notamment leur utilisation croissante en ligne et en magasin, et la manière dont les entreprises peuvent les intégrer de manière pratique. Nous examinons également la gestion des paiements échelonnés en magasin d’un point de vue comptable, les paiements partiels et les factures conformes à la réglementation fiscale italienne.

Contenu de cet article

• Qu’est-ce qu’un paiement échelonné?
  
• Statistiques sur les paiements échelonnés en Italie
  
• Comment fonctionnent les paiements échelonnés en ligne?
  
• Fonctionnement des paiements échelonnés en magasin : quatre options disponibles
  
• Comment intégrer les paiements échelonnés dans les boutiques en ligne?
  
• Comment intégrer les paiements échelonnés dans les magasins physiques?
  
• Gestion comptable des paiements échelonnés
  
• Comment émettre des factures pour des paiements échelonnés?
  

Qu’est-ce qu’un paiement échelonné?

Les paiements échelonnés permettent aux clients d’obtenir immédiatement un produit ou un service et de le payer au fil du temps par des paiements récurrents. Pour ceux qui gèrent des entreprises en Italie, cette solution peut devenir un avantage concurrentiel important. Proposer des paiements échelonnés peut contribuer à rendre les articles de grande valeur accessibles, à augmenter le taux de conversion et à réduire le nombre d’abandons pendant la phase d’achat.

Le processus de paiement échelonné est le même, que le client effectue ses paiements en ligne ou en magasin. Le client reçoit immédiatement son achat et le prestataire de services de paiement gère automatiquement les frais futurs. Cela peut simplifier le travail administratif. Par conséquent, les paiements échelonnés peuvent être un avantage pour le client et un outil permettant d’augmenter les ventes et la satisfaction globale à l’égard de l’expérience d’achat.

Les paiements échelonnés : de quoi s’agit-il?

Les paiements échelonnés permettent aux clients d’obtenir immédiatement un produit ou un service et de le payer en plusieurs versements échelonnés dans le temps. Ils peuvent être utilisés pour les achats en ligne et en magasin. Le montant est divisé en versements réguliers et automatiquement débité du mode de paiement choisi par le client.

Statistiques sur les paiements échelonnés en Italie

En Italie, l’utilisation des paiements échelonnés a connu une croissance constante, tant pour les achats en ligne que pour ceux effectués en magasin. Cette tendance est confirmée par des analyses de marché qui indiquent une expansion continue de la valeur totale des transactions gérées par le biais de solutions de paiement fractionné. Celle-ci est connue sous le nom de valeur brute des marchandises (GMV).

Selon le Rapport 2024 sur les opportunités commerciales et d’investissement des paiements échelonnés en Italie, la GMV des paiements échelonnés en Italie a atteint plus de 6 milliards de dollars américains en 2023. Les projections indiquent qu’elle pourrait dépasser les 12 milliards de dollars américains d’ici 2029, soit près du double en six ans.

Pour ceux qui gèrent des magasins physiques ou des boutiques en ligne, ces chiffres suggèrent que proposer des paiements échelonnés est un facteur concurrentiel de plus en plus déterminant. Les clients italiens manifestent un intérêt croissant pour les options de paiement flexibles, telles que les paiements échelonnés, en particulier pour les achats de milieu et haut de gamme. Intégrer ces solutions, c’est répondre à une demande réelle et se préparer à un marché qui continue d’évoluer rapidement.

Comment fonctionnent les paiements échelonnés en ligne?

Les paiements échelonnés pour les achats en ligne peuvent être entièrement intégrés au processus de paiement. Une fois que le client a ajouté le produit à son panier, les étapes suivantes se déroulent :

• Le client sélectionne le plan de paiement échelonné directement lors du paiement sur le site de commerce en ligne.
  
• Le prestataire vérifie l’éligibilité du client en quelques secondes.
  
• Le client se voit proposer un plan de paiement échelonné clair et transparent, par exemple en 3, 6 ou 12 versements.
  
• Le client confirme l’achat, généralement en versant un acompte et en recevant immédiatement l’article.
  
• Les versements sont automatiquement prélevés selon le mode de paiement sélectionné, sans aucune autre action requise.
  

La facilité d’utilisation du paiement fractionné est l’une des raisons pour lesquelles les paiements échelonnés pour les boutiques en ligne gagnent en popularité. Ils permettent de réduire la charge financière perçue par le client, d’améliorer le taux de conversion et d’augmenter la valeur moyenne des commandes. De plus, ce système permet aux entreprises d’offrir des conditions de paiement flexibles sans assumer le risque de non-paiement. La gestion des paiements est confiée au prestataire.

Fonctionnement des paiements échelonnés en magasin : quatre options disponibles

Dans les points de vente traditionnels, les paiements échelonnés fonctionnent par des terminaux de point de vente (TPV) avancés, des liens de paiement ou des applications de paiement qui prennent en charge les plans de paiement échelonné. Le client peut choisir de différer le paiement au moment de passer en caisse. Il s’agit d’un processus rapide et facile qui ne nécessite pas de démarches complexes de la part de l’entreprise. Ci-dessous, nous décrivons les quatre principales options de paiement échelonné pour les magasins.

Paiements échelonnés par des terminaux de point de vente

Avec de nombreux terminaux de point de vente modernes, les entreprises peuvent activer des plans de paiement échelonné directement depuis le terminal. Voici le déroulement type :

• L’employé saisit le montant sur le terminal de point de vente.
  
• Le client choisit l’option de paiement échelonné.
  
• Le client confirme sur le terminal et accepte le plan.
  
• Le prestataire se charge du paiement initial et des versements échelonnés suivants.
  

Cette méthode est idéale pour les magasins d’électronique, d’optique et d’ameublement, ainsi que pour toutes les entreprises qui souhaitent proposer des solutions modernes sans introduire de complexité organisationnelle.

Paiements échelonnés par des liens de paiement

De nombreuses entreprises optent pour une procédure encore plus simple qui consiste à générer des liens de paiement échelonné. L’entreprise envoie le lien au client par message texte, WhatsApp ou courriel. Le client ouvre le lien sur son téléphone intelligent, sélectionne le plan de paiement échelonné, l’approuve et effectue le premier versement.

Paiements échelonnés par Satispay

Satispay a lancé une fonctionnalité appelée « Pay in 3 » qui permet aux clients de fractionner leurs achats en trois mensualités directement depuis l’application. Voici les étapes à suivre :

• L’entreprise active la fonctionnalité « Pay in 3 » dans son profil professionnel Satispay.
  
• Au moment du paiement, le client sélectionne « Pay in 3 » au lieu du paiement immédiat.
  
• Le client reçoit immédiatement le produit et l’entreprise reçoit le montant total de l’achat.
  
• Satispay facture au client les trois mensualités et gère entièrement le plan de remboursement.
  

Cette solution permet aux magasins de proposer des paiements échelonnés sans risque de non-paiement. Cette méthode offre également la même facilité d’utilisation que les transactions traditionnelles effectuées par Satispay.

Paiements échelonnés par Pay-Oh

Pay-Oh est une solution de technologie financière italienne qui permet aux entreprises de proposer des paiements échelonnés en magasin de manière simple et immédiate. Son fonctionnement repose sur un modèle de paiement fractionné conçu pour l’expérience en magasin.

Pour le client, le processus est généralement rapide. Au moment du paiement, le client ouvre l’application Pay-Oh, sélectionne le montant à payer et choisit un plan de paiement échelonné disponible. Celui-ci s’étend généralement sur une période de 3 à 36 mois, selon le service activé. Après confirmation, le client reçoit le produit et l’entreprise reçoit le montant total. Pay-Oh gère directement le processus financier.

Pour les magasins, Pay-Oh est une solution innovante similaire aux fonctionnalités de paiement échelonné en ligne, mais appliquée directement aux points de vente physiques. Elle est particulièrement utile pour les entreprises qui ciblent une clientèle jeune ou qui proposent des articles à prix moyen. Dans ces cas, les plans de paiement échelonné peuvent améliorer les taux de conversion au moment de l’achat.

Tableau comparatif des modes de paiement échelonné disponibles pour les magasins

Comment intégrer les paiements échelonnés dans les boutiques en ligne?

Les entreprises peuvent facilement intégrer les paiements échelonnés dans leurs boutiques en ligne. Par exemple, Stripe Payments simplifie ce processus grâce à des outils permettant d’activer immédiatement les solutions de paiement fractionné.

L’option la plus rapide consiste à activer les paiements échelonnés directement depuis le Dashboard. Vous pouvez activer les modes de paiement échelonné sans avoir à écrire de code. Dans ce cas, l’intégration est particulièrement intuitive : une seule activation permet aux entreprises éligibles d’accepter diverses options de paiement échelonné sans demandes supplémentaires, vérifications ou configurations techniques. Cela est possible grâce à des modes de paiement dynamiques qui affichent automatiquement les options les plus pertinentes pour chaque client.

Si vous préférez un flux de paiement prêt à l’emploi et optimisé, vous pouvez utiliser Stripe Checkout. Il s’agit d’un module de paiement préintégré qui prend en charge nativement les modes de paiement échelonné et les affiche automatiquement lorsqu’ils sont disponibles. Vous pouvez également utiliser  Stripe Payment Links. Cette solution crée des liens de paiement contenant des options de paiement échelonné que vous pouvez insérer dans des sites de commerce en ligne ou envoyer directement à vos clients.

Quels sont les meilleurs systèmes de paiement échelonné pour le commerce en ligne?

Les meilleurs systèmes de paiement échelonné pour le commerce en ligne sont ceux qui offrent des procédures d’approbation rapides, des coûts transparents et une intégration facile à la plateforme en ligne. Parmi les plus utilisés, on trouve les prestataires de paiement fractionné tels que Klarna, Afterpay, Clearpay, Scalapay et PayPal Pay Later. Le choix dépend du secteur d’activité, du montant moyen des commandes et de l’expérience d’achat souhaitée pour les clients.

Comment intégrer les paiements échelonnés dans les magasins physiques?

Même les points de vente traditionnels peuvent proposer des paiements échelonnés de manière rapide et sécurisée. Il existe deux méthodes principales :

• Terminaux de point de vente avec plans de paiement échelonné intégrés
  Certains terminaux de point de vente avancés permettent aux clients de sélectionner des plans de paiement échelonné directement lors du paiement. Les clients utilisent leurs cartes ou leurs appareils numériques, acceptent les plans proposés et finalisent leurs achats en quelques secondes.
  
• Liens de paiement
  Les entreprises génèrent des liens qui activent les paiements échelonnés. Les clients ouvrent les liens depuis leur téléphone intelligent et effectuent les paiements échelonnés.
  

Voici les principaux avantages des paiements échelonnés pour les entreprises disposant de points de vente physiques :

• Ils offrent la même flexibilité que les paiements échelonnés pour les boutiques en ligne.
  
• Ils peuvent augmenter la probabilité que les clients finalisent leurs achats.
  
• La gestion automatisée des paiements par les prestataires réduit le risque de non-paiement.
  
• Les clients bénéficient d’une expérience client moderne et professionnelle.
  

Gestion comptable des paiements échelonnés

La gestion comptable des paiements échelonnés peut sembler complexe, mais elle repose en réalité sur des principes fiscaux clairs. Lorsqu’un client achète un produit ou un service et choisit de le payer en plusieurs versements, la transaction reste une vente unique d’un point de vue comptable. Le moment de la transaction, et l’assujettissement à la taxe sur la valeur ajoutée (TVA), sont déterminés au moment de la livraison des biens ou de la prestation du service. Cela n’est pas affecté par le fait que les paiements soient reçus en plusieurs versements.

Comptabilisation des revenus

En Italie, les paiements échelonnés ne modifient pas le moment de la transaction, qui a lieu lorsque les biens sont livrés ou le service est fourni. Par conséquent, même en cas de paiements échelonnés, les revenus doivent être comptabilisés immédiatement.

Gestion des paiements partiels

Les versements échelonnés sont enregistrés comme des paiements partiels liés à la même facture d’origine. Chaque encaissement doit être enregistré à la date du paiement effectif. Il est important d’utiliser des systèmes de rapprochement qui associent clairement chaque versement échelonné à la facture émise. Cela aide les entreprises à tenir une comptabilité claire et à gérer facilement des volumes importants.

Gestion des risques

Pour les boutiques en ligne proposant des options de paiement fractionné, le risque de non-paiement est souvent transféré au prestataire. Cela facilite la gestion financière et évite les complications en cas de paiements en souffrance.

Frais

Les frais des prestataires doivent être comptabilisés comme des coûts d’exploitation. Il est recommandé de conserver un relevé mensuel pour comparer les ventes directes et les ventes par versements échelonnés pour les magasins.

Taxes

La TVA et la fiscalité ne sont pas affectées par les plans de paiement échelonné, car les achats restent des transactions uniques. Cela simplifie considérablement la gestion.

Comment émettre des factures pour des paiements échelonnés?

Lorsqu’un client choisit de payer en plusieurs versements, la facturation est gérée selon des règles précises. Même si les clients effectuent plusieurs versements, les entreprises doivent émettre des factures pour chaque transaction. En effet, d’un point de vue fiscal, les ventes restent des transactions uniques.

La facture doit indiquer le montant total des biens ou services vendus, quel que soit le nombre de versements convenus. Dans la section « Description » ou « Remarques », indiquez le plan de paiement échelonné (par exemple, « Paiement en trois versements mensuels »).

Que doit figurer sur la facture?

La facture doit comporter les éléments suivants :

• Prix total
  
• Conditions de paiement échelonné
  
• Frais supplémentaires facturés au client (si prévu dans le contrat et autorisé par la loi)
  
• Mode de paiement utilisé
  

La fourniture de ces informations permet au client d’avoir une vue transparente de l’ensemble de la transaction, et l’entreprise conserve une documentation précise à des fins comptables et fiscales.

Reçus de versements échelonnés et recouvrements

Les versements ultérieurs ne nécessitent pas l’émission de nouvelles factures. Si cela s’avère utile pour la gestion interne ou la communication avec le client, il est possible d’émettre de simples reçus ou accusés de réception faisant référence au recouvrement des versements individuels. Chaque recouvrement doit néanmoins être correctement enregistré dans le système comptable et lié à la facture d’origine.

TVA

La TVA est appliquée à la totalité du montant au moment de l’émission de la facture, car la taxe est prélevée lorsque les biens sont livrés ou que le service est fourni. Le fait que le client paie en plusieurs versements ne change rien au traitement de la TVA.

Avantages organisationnels

Ce système simplifie la gestion des paiements échelonnés, car il sépare la phase fiscale (par exemple, facture unique) de la phase financière (par exemple, paiements fractionnés). Cela permet de maintenir une comptabilité ordonnée même lorsque le volume des ventes en plusieurs versements augmente.