Si tienes un negocio en Italia, ya sea de e-commerce o una tienda física, es posible que hayas notado que los clientes aprecian las soluciones de pago en cuotas. Los pagos a plazos para tiendas, conocidos como Compra ahora, paga después, se han convertido en un método competitivo clave, especialmente para los productos de gama media y alta.

Este artículo analiza los pagos en cuotas, incluyendo su creciente uso en línea y en tiendas físicas, y cómo las empresas pueden integrarlos de forma práctica. También examinamos la gestión de los pagos en cuotas en tiendas físicas desde una perspectiva contable, los pagos parciales y las facturas que cumplen con la normativa fiscal italiana.

Esto es lo que encontrarás en este artículo:

• ¿Qué son los pagos en cuotas?
  
• Estadísticas sobre pagos en cuotas en Italia
  
• Cómo funcionan los pagos en cuotas por Internet
  
• Cómo funcionan los pagos en cuotas en las tiendas: Cuatro opciones disponibles
  
• Cómo integrar pagos en cuotas en tiendas online
  
• Cómo integrar pagos en cuotas en tiendas físicas
  
• Gestión contable para pagos en cuotas
  
• Cómo emitir facturas para pagos en cuotas
  

¿Qué son los pagos a plazos?

Los pagos en cuotas permiten a los clientes obtener un producto o servicio de forma inmediata y pagarlo a lo largo del tiempo mediante pagos recurrentes. Para quienes gestionan negocios en Italia, esta solución puede convertirse en una gran ventaja competitiva. Ofrecer pagos en cuotas puede ayudar a que los artículos de alto valor sean más accesibles, aumentar la conversión y reducir el abandono durante la fase de compra.

El proceso de pago en cuotas es el mismo tanto si el cliente realiza los pagos online como en la tienda. El cliente recibe tu compra inmediatamente y el proveedor de pagos gestiona automáticamente los cargos futuros. Esto puede simplificar el trabajo administrativo. Por lo tanto, los pagos en cuotas pueden ser una ventaja para el cliente y una herramienta para aumentar las ventas y la satisfacción general con la experiencia de compra.

Pagos en cuotas: ¿qué son?

Los pagos en cuotas permiten a los clientes obtener un producto o servicio de forma inmediata y pagarlo en varias cuotas a lo largo del tiempo. Se pueden utilizar para compras online y en tiendas físicas. El importe se divide en cuotas periódicas y se carga automáticamente método de pago que el cliente seleccione.

Estadísticas sobre pagos en cuotas en Italia

En Italia, se ha producido un crecimiento constante en el uso de los pagos en cuotas, tanto para compras online como en tiendas físicas. Esta tendencia se ve confirmada por los análisis de mercado, que indican una expansión continua del valor total de las transacciones gestionadas a través de soluciones «compra ahora, paga después». Esto se conoce como valor bruto de la mercancía (GMV).

Según el Libro de datos sobre oportunidades de negocio e inversión 2024 en Italia «Compra ahora, paga después», el GMV de los pagos en cuotas en Italia superó los 6000 millones de dólares estadounidenses en 2023. Las previsiones indican que podría superar los 12 000 millones de dólares estadounidenses en 2029, casi el doble en seis años.

Para quienes gestionan negocios físicos o de e-commerce, estas cifras sugieren que ofrecer pagos en cuotas es un factor competitivo cada vez más decisivo. Los clientes italianos muestran un interés creciente por las opciones de pago flexibles, como los pagos a plazos, especialmente en compras de gama media y alta. Integrar estas soluciones significa responder a una demanda real y prepararse para un mercado que sigue cambiando rápidamente.

Cómo funcionan los pagos en cuotas online

Los pagos en cuotas para compras online se pueden integrar completamente en el proceso de compra. Una vez que el cliente añade el producto al carrito, se siguen los siguientes pasos:

• El cliente selecciona el plan de pago en cuotas directamente en el proceso de compra del sitio web de e-commerce.
  
• El proveedor verifica la elegibilidad del cliente en unos segundos.
  
• El cliente recibe un plan de pago claro y transparente, como pagos en 3, 6 o 12 cuotas.
  
• El cliente confirma la compra, normalmente pagando un depósito y recibiendo el artículo inmediatamente.
  
• Las cuotas se cargan automáticamente al método de pago seleccionado sin necesidad de realizar ninguna otra acción.
  

La facilidad de uso de este método de «Compra ahora, paga después», es una de las razones por las que los pagos en cuotas para tiendas digitales están ganando popularidad. Pueden reducir la carga financiera percibida por el cliente, mejorar la conversión y aumentar el valor medio de los pedidos. Además, el sistema permite a las empresas ofrecer condiciones de pago flexibles sin asumir el riesgo de impago. La gestión de los pagos se confía al proveedor.

Cómo funcionan los pagos en cuotas en las tiendas: cuatro opciones disponibles

En los puntos de venta tradicionales, los pagos en cuotas funcionan a través de terminales de punto de venta (TPV) avanzados, enlaces de pago o aplicaciones de pago que admiten planes de pago a plazos. El cliente puede optar por aplazar el pago en el proceso de compra. Se trata de un proceso rápido y sencillo que no requiere que la empresa realice pasos complejos. A continuación, describimos las cuatro opciones principales de pago en cuotas para las tiendas.

Pagos en cuotas a través de terminales del sistema POS

Con muchos terminales del sistema POS modernos, las empresas pueden activar planes de pago en cuotas directamente desde el terminal. Este es el proceso habitual:

• El empleado introduce el importe en terminal del sistema POS.
  
• El cliente selecciona la opción pago en cuotas.
  
• El cliente confirma en el terminal y acepta el plan.
  
• El proveedor se encarga del aceptar el pago inicial y cuotas posteriores.
  

Este método es ideal para tiendas de electrónica, óptica y muebles, así como para todas las empresas que desean ofrecer soluciones modernas sin introducir complejidad organizativa.

Pagos en cuotas mediante enlaces de pago

Muchas empresas eligen un procedimiento aún más sencillo que incluye generar enlaces de pago en cuotas. La empresa envía el enlace al cliente por mensaje de texto, WhatsApp o correo electrónico. El cliente abre el enlace en su smartphone, selecciona el plan de pago en cuotas, lo aprueba y completa el primer pago.

Pagos en cuotas mediante Satispay

Satispay ha introducido una función llamada «Pago en 3 cuotas», que permite a los clientes dividir sus compras en tres cuotas mensuales directamente desde la aplicación. Estos son los pasos:

• La empresa activa la función Pagar en 3 cuotas en tu perfil empresarial de Satispay.
  
• En el momento del pago, el cliente selecciona Pagar en 3 cuotas en lugar de pago inmediato.
  
• El cliente recibe el producto inmediatamente y la empresa recibe el importe total de la compra.
  
• Satispay cobra al cliente las tres cuotas mensuales y gestiona íntegramente el plan de pago.
  

Esta solución permite a las tiendas ofrecer pagos en cuotas sin riesgo de impago. Este método también mantiene la misma facilidad de uso que las transacciones tradicionales realizadas a través de Satispay.

Pagos en cuotas mediante Pay-Oh

Pay-Oh es una solución fintech italiana que permite a las empresas ofrecer pagos en cuotas en tienda de forma sencilla e inmediata. Su funcionamiento se basa en un modelo «compra ahora, paga después» diseñado para la experiencia en tienda.

Para el cliente, el proceso habitual es rápido. En el momento del pago, el cliente abre la aplicación Pay-Oh, selecciona el importe a pagar y elige un plan de pago a plazos disponible. Por lo general, este puede ser de entre 3 y 36 meses, dependiendo del servicio activado. Tras la confirmación, el cliente recibe el producto y la empresa recibe el importe íntegro. Pay-Oh gestiona directamente el proceso financiero.

Para las tiendas, Pay-Oh es una solución innovadora similar a las funciones de pago en cuotas online, pero aplicada directamente a los puntos de venta físicos. Resulta muy útil para negocios que se dirigen a clientes jóvenes o para artículos de precio medio. En estos casos, los planes de pago en cuotas pueden mejorar las tasas de conversión en el momento de la compra.

Tabla comparativa de los métodos de pago a plazos disponibles para las tiendas

Cómo integrar los pagos en cuotas en las tiendas online

Las empresas pueden integrar fácilmente pagos en cuotas en tiendas de e-commerce, por ejemplo, Stripe Payments simplifica el procesarlo porque la plataforma proporciona herramientas inmediatas para activar soluciones de compra ahora, paga después.

La opción más rápida es activar los pagos en cuotas directamente desde el dashboard. Puedes habilitar los métodos de pago a plazos sin necesidad de escribir código. En este caso, la integración es especialmente intuitiva: una sola activación permite a las empresas elegibles aceptar diversas opciones de pago a plazos sin solicitudes adicionales, comprobaciones ni configuraciones técnicas. Esto es posible gracias a los métodos de pago dinámicos, que muestran automáticamente las opciones más relevantes para cada cliente.

Si prefieres un flujo de pago optimizado y listo para usar, puedes usar Stripe Checkout. Es un módulo de pago preintegrado que acepta métodos de pago en cuotas de forma nativa y los muestra automáticamente cuando están disponibles. Como alternativa, puedes usar Stripe Payment Links. Esta solución crea enlaces de pago que contienen opciones de pago en cuotas y que puedes insertar en sitios de e-commerce o enviar directamente a los clientes.

¿Cuáles son los mejores sistemas de pago en cuotas para el e-commerce?

Los mejores sistemas de pago en cuotas para el comercio electrónico son aquellos que ofrecen procedimientos de aprobación rápidos, costes transparentes y una fácil integración con la plataforma online. Entre los más utilizados se encuentran proveedores de «compra ahora, paga después» como Klarna, Afterpay, Clearpay, Scalapayy PayPal Pay Later. La elección depende del sector, el valor medio de los pedidos y el proceso de compra que deseas ofrecer a los clientes.

Cómo integrar los pagos en cuotas en las tiendas físicas

Incluso los comercios minoristas tradicionales pueden ofrecer pagos en cuotas de forma rápida y segura. Existen dos métodos principales:

• Terminales con sistema POS con planes de pago en cuotas integrados
  Algunos terminales POS avanzados permiten a los clientes seleccionar planes de pago en cuotas directamente en el proceso de compra. Los clientes utilizan sus tarjetas o dispositivos digitales, aceptan los planes propuestos y completan las compras en cuestión de segundos.
  
• Enlaces de pago
  Las empresas generan enlaces que activan los pagos en cuotas. Los clientes abren los enlaces desde sus teléfonos inteligentes y completan los pagos a plazos.
  

Estas son las principales ventajas de los pagos en cuotas para las empresas con puntos de venta físicos:

• Ofrecen la misma flexibilidad que los pagos en cuotas de las tiendas online.
  
• Pueden aumentar la probabilidad de que los clientes completen sus compras.
  
• La gestión automatizada de los pagos por parte de los proveedores reduce el riesgo de impago.
  
• Los clientes disfrutan de una experiencia moderna y profesional.
  

Gestión contable para pagos en cuotas

La gestión contable de pagos en cuotas puede parecer compleja, pero en realidad se basa en principios fiscales claros. Cuando un cliente compra un producto o servicio y decide pagarlo en cuotas, la transacción sigue siendo una venta única desde el punto de vista contable. El momento de la transacción —y la obligación de pagar el impuesto sobre el valor añadido (IVA)— se determina en el momento de la entrega de los bienes o de la prestación del servicio. Esto no se ve afectado por el hecho de que los pagos se reciban en varias cuotas.

Reconocimiento de ingresos

En Italia, los pagos en cuotas no cambian el momento de la transacción, que se produce cuando se entregan los bienes o se presta el servicio. Por lo tanto, incluso con pagos en cuotas, los ingresos deben reconocerse inmediatamente.

Gestión de pagos en cuotas

Las cuotas se registran como pagos en cuotas vinculados a la misma factura original. Cada cobro debe registrarse en la fecha del pago real. Es importante utilizar sistemas de conciliación que asocien prolijamente cada cuota con la factura emitida. Esto ayuda a las empresas a mantener las cuentas claras y a gestionar fácilmente grandes volúmenes.

Gestión de riesgos

Para las tiendas en línea con opciones de «Compra ahora, paga después», el riesgo de impago suele transferirse al proveedor. Esto facilita la gestión financiera y evita complicaciones en caso de pagos pendientes.

Comisiones

Las comisiones de los proveedores deben registrarse como costes operativos. Es una buena práctica mantener un extracto mensual para comparar las ventas directas y las ventas en cuotas de las tiendas.

Impuestos

IVA e tributación no se ven afectados por los planes de cuotas, ya que las compras siguen siendo transacciones únicas. Esto simplifica enormemente la gestión.

Cómo emitir facturas para pagos en cuotas

Cuando un cliente decide pagar en cuotas, la facturación se gestiona según unas normas específicas. Aunque los clientes realicen varios pagos en cuotas, las empresas deben emitir facturas como transacciones únicas. Esto se debe a que, desde el punto de vista fiscal, las ventas siguen siendo transacciones únicas.

La factura debe indicar el importe total de los bienes o servicios vendidos, independientemente del número de cuotas acordado. En la sección de descripción o notas, indica el plan de pago a plazos (por ejemplo, «Pago en tres cuotas mensuales»).

Qué incluir en la factura

La factura debe incluir lo siguiente:

• Precio total
  
• Condiciones del pago en cuotas
  
• Costes adicionales a cargo del cliente (si así se establece en el contrato y lo permite la ley)
  
• Método de pago utilizado
  

Proporcionar esta información ofrece al cliente una visión transparente de toda la transacción, y la empresa mantiene una documentación precisa a efectos contables y fiscales.

Recibos y cobros en cuotas

Las cuotas posteriores no requieren la emisión de nuevas facturas. Si resulta útil para la gestión interna o la comunicación con el cliente, es posible emitir recibos o acuses de recibo sencillos que hagan referencia al cobro de cada una de las cuotas. Cada cobro debe registrarse correctamente en el sistema contable y vincularse a la factura original.

IVA

El IVA se aplica al importe total en el momento de emitir la factura, ya que el impuesto se recauda cuando se entregan los bienes o se presta el servicio. El hecho de que el cliente pague en varias cuotas no cambia la forma de gestionar el IVA.

Ventajas organizativas

Este sistema simplifica la gestión de los pagos a plazos, ya que separa la fase fiscal (por ejemplo, factura única) de la fase financiera (por ejemplo, pagos fraccionados). Esto permite mantener una contabilidad ordenada incluso cuando aumenta el volumen de ventas a plazos.