Si tienes una empresa en Italia, ya sea de comercio electrónico o una tienda física, es posible que hayas notado que los clientes aprecian las soluciones de pago flexibles. Los pagos en cuotas para tiendas, conocidos como «compra ahora, paga después», se convirtieron en un método competitivo clave, en especial para productos de gama media a alta.

En este artículo se analizan los pagos en cuotas, incluido su creciente uso en línea y en tiendas físicas, y cómo las empresas pueden integrarlos de manera práctica. También se analiza la gestión de los pagos en cuotas en tiendas desde una perspectiva contable, los pagos parciales y las facturas que cumplen con la normativa fiscal italiana.

¿Qué contiene este artículo?

• ¿Qué son los pagos en cuotas?
  
• Estadísticas sobre los pagos en cuotas en Italia
  
• Cómo funcionan los pagos en cuotas en línea
  
• Cómo funcionan los pagos en cuotas en las tiendas: cuatro opciones disponibles
  
• Cómo integrar los pagos en cuotas en las tiendas en línea
  
• Cómo integrar los pagos en cuotas en las tiendas físicas
  
• Gestión contable para los pagos en cuotas
  
• Cómo emitir facturas para los pagos en cuotas
  

¿Qué son los pagos en cuotas?

Los pagos en cuotas permiten a los clientes obtener un producto o servicio de inmediato y pagar por él a lo largo del tiempo mediante pagos recurrentes. Para aquellos que gestionan negocios en Italia, esta solución puede convertirse en una fuerte ventaja competitiva. Ofrecer pagos en cuotas puede ayudar a hacer accesibles artículos de alto valor, aumentar las conversiones y reducir el abandono durante la fase de compra.

El pago en cuotas se procesa igual si el cliente hace pagos en línea o en la tienda física. El cliente recibe su compra de inmediato y el proveedor de servicios de pago gestiona los cargos futuros de forma automática. Esto puede simplificar el trabajo administrativo. Por lo tanto, los pagos en cuotas pueden ser una ventaja para el cliente y un instrumento que se puede usar a fin de aumentar las ventas y la satisfacción general con la experiencia de compra.

Pagos en cuotas: ¿qué son?

Los pagos en cuotas les permiten a los clientes obtener un producto o servicio de inmediato y pagarlo en varias cuotas a lo largo del tiempo. Se puede utilizar para compras en línea y en tiendas físicas. El importe se divide en cuotas periódicas y se cobra de forma automática al método de pago que el cliente seleccione.

Estadísticas sobre los pagos en cuotas en Italia

En Italia, se registró un crecimiento constante en el uso de pagos en cuotas, tanto para compras en línea como en tiendas físicas. Esta tendencia se confirma con análisis de mercado que indican una expansión continua en el valor total de las transacciones gestionadas a través de soluciones de compra ahora, paga después. Esto se conoce como valor bruto de la mercancía (GMV).

Según el Libro de datos sobre oportunidades de negocio e inversión de compra ahora, paga después de Italia de 2024, el GMV de los pagos en cuotas en Italia superó los 6000 millones de dólares en 2023. Las proyecciones indican que podría superar los 12,000 millones de dólares en 2029, casi el doble en seis años.

Para quienes dirigen negocios físicos o de comercio electrónico, estas cifras sugieren que ofrecer pagos en cuotas es un factor competitivo cada vez más decisivo. Los clientes de Italia muestran un creciente interés por las opciones de pago flexibles, como los pagos en cuotas, en especial para compras de gama media a alta. Integrar estas soluciones significa responder a una demanda real y prepararse para un mercado que cambia con rapidez.

Cómo funcionan los pagos en cuotas en línea

Los pagos en cuotas para compras en línea se pueden integrar por completo en el proceso de compra. Después de que el cliente agrega el producto al carrito, ocurren los siguientes pasos:

• El cliente selecciona el plan de pago en cuotas directamente en la confirmación de compra en el sitio de comercio electrónico.
  
• El proveedor verifica que el cliente cumpla los requisitos en unos segundos.
  
• El cliente recibe un plan de cuotas claro y transparente, como pagos en 3, 6 o 12 cuotas.
  
• El cliente confirma la compra; por lo general, este paga un depósito y recibe el artículo de inmediato.
  
• Las cuotas se cobran de forma automática al método de pago que se seleccionó sin ninguna otra acción.
  

La facilidad de uso de compra ahora, paga después es una de las razones por las que los pagos en cuotas para las tiendas digitales están ganando popularidad. Pueden reducir la carga financiera que percibe el cliente, mejorar las conversiones y aumentar el valor medio de los pedidos. Además, el sistema permite a las empresas ofrecer condiciones de pago flexibles sin asumir el riesgo de impago. La gestión de los pagos se confía al proveedor.

Cómo funcionan los pagos en cuotas en las tiendas: cuatro opciones disponibles

En los establecimientos minoristas tradicionales, los pagos en cuotas funcionan a través de terminales avanzadas de sistemas de puntos de venta (sistema POS), enlaces de pago o aplicaciones de pago que admitan planes de cuotas. El cliente puede optar por aplazar el pago en el proceso de compra. Este es un proceso rápido y fácil que no requiere que la empresa complete pasos complejos. A continuación, describimos las cuatro opciones principales de pago en cuotas para tiendas físicas.

Pagos en cuotas mediante terminales de sistemas POS

Con muchos terminales de sistemas POS modernos, las empresas pueden activar los planes de pago en cuotas de forma directa desde el terminal. Este es el flujo típico:

• El empleado ingresa el importe en el terminal de sistema POS.
  
• El cliente selecciona la opción de pago en cuotas.
  
• El cliente confirma en el terminal y acepta el plan.
  
• El proveedor se encarga del cargo inicial y las cuotas posteriores.
  

Este método es ideal para tiendas de electrónica, óptica y muebles, así como para todas las empresas que desean ofrecer soluciones modernas sin introducir complejidad organizativa.

Pagos en cuotas mediante enlaces de pago

Muchas empresas eligen un procedimiento aún más simple que incluye generar enlaces de pago en cuotas. La empresa envía el enlace al cliente por mensaje de texto, WhatsApp o correo electrónico. El cliente abre el enlace en su teléfono inteligente, selecciona el plan de cuotas, lo aprueba y completa la primera cuota.

Pagos en cuotas mediante Satispay

Satispay introdujo una funcionalidad llamada «Pago en 3 cuotas», que permite a los clientes dividir sus compras en tres cuotas mensuales directamente desde la aplicación. Estos son los pasos:

• La empresa activa la funcionalidad «Pago en 3 cuotas» dentro de su perfil de empresa de Satispay.
  
• En el momento de pago, el cliente selecciona «Pago en 3 cuotas» en lugar de pago inmediato.
  
• El cliente recibe el producto de inmediato, y la empresa recibe el importe total de la compra.
  
• Satispay le cobra al cliente las tres cuotas mensuales y gestiona por completo el plan de devolución.
  

Esta solución permite a las tiendas ofrecer pagos en cuotas sin riesgo de impago. Este método también mantiene la misma facilidad de uso que las transacciones tradicionales que se realizan a través de Satispay.

Pagos en cuotas mediante Pay-Oh

Pay-Oh es una solución de fintech italiana que permite a las empresas ofrecer pagos en cuotas en tiendas físicas de forma sencilla e inmediata. Su funcionamiento está basado en un modelo de compra ahora, paga después diseñado para la experiencia en la tienda.

Para el cliente, el proceso típico es rápido. En el momento de pago, este abre la aplicación Pay-Oh, selecciona el importe a pagar y elige un plan de cuotas disponible. Por lo general, este es de 3 a 36 meses, según el servicio activado. Tras la confirmación, el cliente recibe el producto y la empresa recibe el importe total. Pay-Oh gestiona directamente el proceso financiero.

Para las tiendas, Pay-Oh es una solución innovadora que es similar a las funcionalidades de pago en cuotas en línea, pero que se aplica directamente a los sistemas de puntos de venta físicos. Es más útil para empresas que se dirigen a clientes jóvenes o para artículos de precio medio. Los planes de cuotas pueden mejorar las tasas de conversión en el momento de la compra en estos casos.

Tabla comparativa de métodos de pago en cuotas disponibles para tiendas físicas

Cómo integrar los pagos en cuotas en las tiendas en línea

Las empresas pueden integrar de forma sencilla los pagos en cuotas en las tiendas de comercio electrónico. Por ejemplo, Stripe Payments simplifica el proceso porque la plataforma proporciona herramientas inmediatas para activar soluciones de compra ahora, paga después.

La opción más rápida es activar los pagos en cuotas directamente desde el Dashboard. Puedes habilitar métodos de pago en cuotas sin escribir código. En este caso, la integración es en particular intuitiva: una sola activación permite a las empresas que cumplen los requisitos aceptar varias opciones de pago en cuotas sin solicitudes, verificaciones ni configuraciones técnicas adicionales. Esto es gracias a métodos de pago dinámicos que muestran de forma automática las opciones más pertinentes para cada cliente.

Si prefieres un flujo de pago optimizado y listo para usar, puedes utilizar Stripe Checkout. Es un módulo de pago preintegrado que admite métodos de pago en cuotas de forma nativa y los muestra de modo automático cuando están disponibles. Como alternativa, puedes usar Stripe Payment Links. Esta solución crea enlaces de pago con opciones de pago en cuotas que puedes insertar en sitios de comercio electrónico o enviar de forma directa a los clientes.

¿Cuáles son los mejores sistemas de pago en cuotas para el comercio electrónico?

Los mejores sistemas de pago en cuotas para el comercio electrónico son aquellos que ofrecen procedimientos de aprobación rápidos, costos transparentes y una fácil integración con la plataforma en línea. Entre los más utilizados se encuentran los proveedores de servicios de compra ahora, paga después, como Klarna, Afterpay, Clearpay, Scalapay y PayPal Pay Later. La elección depende del sector, el valor promedio de los pedidos y la experiencia de compra que se desee ofrecer a los clientes.

Cómo integrar los pagos en cuotas en las tiendas físicas

Incluso los establecimientos minoristas tradicionales pueden ofrecer pagos en cuotas de forma rápida y segura. Hay dos métodos principales:

• Terminales de sistemas POS con planes de cuotas integrados
  Algunos terminales de sistemas POS avanzados les permiten a los clientes seleccionar planes de pago en cuotas de forma directa en la confirmación de compra. Los clientes utilizan sus tarjetas o dispositivos digitales, aceptan los planes propuestos y completan las compras en segundos.
  
• Enlaces de pago
  Las empresas generan enlaces que activan los pagos en cuotas. Los clientes abren los enlaces desde sus teléfonos inteligentes y completan los pagos en cuotas.
  

Estas son las principales ventajas de los pagos en cuotas para las empresas con sistemas de puntos de venta físicos:

• Ofrecen la misma flexibilidad que los pagos en cuotas para tiendas en línea.
  
• Pueden aumentar la probabilidad de que los clientes completen las compras.
  
• La gestión automatizada de pagos por parte de los proveedores reduce el riesgo de impago.
  
• Los clientes disfrutan de una experiencia moderna y profesional.
  

Gestión contable para los pagos en cuotas

La gestión contable de los pagos en cuotas puede parecer compleja, pero en realidad está basada en principios fiscales claros. Cuando un cliente compra un producto o servicio y opta por pagarlo en cuotas, la transacción sigue siendo una venta individual desde una perspectiva contable. El momento de la transacción (y la obligación del impuesto al valor agregado (IVA)) se determina en el momento de la entrega de los bienes o la finalización del servicio. Esto no se ve afectado por que los pagos se reciban en varias cuotas.

Reconocimiento de ingresos

En Italia, los pagos en cuotas no cambian el momento de la transacción, que se produce cuando se entregan los bienes o se presta el servicio. Por lo tanto, incluso con pagos en cuotas, los ingresos deben reconocerse de inmediato.

Gestión de pagos parciales

Las cuotas se registran como pagos parciales vinculados a la misma factura original. Cada cobro debe registrarse en la fecha del pago real. Es importante utilizar sistemas de conciliación que asocien de forma ordenada cada cuota a la factura emitida. Esto ayuda a las empresas a mantener la contabilidad clara y a gestionar de manera sencilla grandes volúmenes.

Gestión de riesgos

En el caso de las tiendas en línea con opciones de compra ahora, paga después, el riesgo de impago suele transferirse al proveedor. Esto facilita la gestión financiera y evita complicaciones en caso de pagos pendientes.

Tasas

Los honorarios de los proveedores deben registrarse como costos operativos. Es una buena práctica mantener un extracto mensual para comparar las ventas directas y las ventas en cuotas de las tiendas.

Impuestos

Los planes de cuotas no afectan el IVA ni la tributación porque las compras siguen siendo transacciones individuales. Esto simplifica mucho la gestión.

Cómo emitir facturas para los pagos en cuotas

Cuando un cliente elige pagar en cuotas, la facturación se gestiona de acuerdo con reglas específicas. Incluso si los clientes realizan pagos en varias cuotas, las empresas deben emitir facturas como transacciones individuales. Esto se debe a que, desde el punto de vista fiscal, las ventas siguen siendo transacciones individuales.

La factura debe mostrar el importe total de los bienes o servicios que se vendieron, sin importar la cantidad de cuotas que se acordaron. En la sección de descripción o notas, indica el plan de cuotas (p. ej., «Pago en tres cuotas mensuales»).

Qué se debe incluir en la factura

La factura debe incluir lo siguiente:

• El precio total
  
• Las condiciones de pago en cuotas
  
• Los costos adicionales que se le cobran al cliente (si están previstos en el contrato y permitidos por la ley)
  
• El método de pago que se utiliza
  

Proporcionar esta información le da al cliente una visión transparente de toda la transacción, y la empresa mantiene documentación precisa a efectos contables y fiscales.

Recibos y cobros en cuotas

Las cuotas posteriores no requieren la emisión de nuevas facturas. Si son útiles para la gestión interna o la comunicación con el cliente, es posible emitir recibos o acuses de recibo sencillos que hagan referencia al cobro de cuotas individuales. Cada cobro debe registrarse de forma correcta en el sistema contable y vincularse a la factura original.

IVA

El IVA se aplica a la totalidad del importe en el momento de la emisión de la factura, ya que el impuesto se aplica cuando se entregan los bienes o se presta el servicio. El hecho de que el cliente pague en varias cuotas no modifica la forma de gestionar el IVA.

Ventajas organizativas

Este sistema simplifica la gestión de pagos en cuotas porque separa la fase fiscal (p. ej., factura individual) de la fase financiera (p. ej., pagos divididos). Esto permite mantener una contabilidad ordenada incluso cuando aumentan los volúmenes de ventas en cuotas.